Sorry, you need to enable JavaScript to visit this website.

ROZDZIAŁ 4

Uczciwość osobista i biznesowa

„Mój ojciec poradził kiedyś grupie studentów, aby «zawsze prowadzili interesy z honorowymi ludźmi». Powiedział im, że «żadne umowy i prawnicy w świecie chrześcijańskim nie zmuszą człowieka pozbawionego honoru do trzymania się zasad». Kiedy zastanawiamy się nad relacją biznesową — czy to z pracownikiem, czy z partnerem, dostawcą czy też klientem — naszym pierwszym pytaniem powinno zawsze być, czy są oni uczciwi”.

— Charles Koch

Unikanie konfliktów interesów

Konflikt interesów ma miejsce, gdy działalność osobista, społeczna, finansowa lub polityczna przeszkadza w wykonywaniu obowiązków służbowych. Należy unikać wystąpienia faktycznego konfliktu interesów. Należy unikać stwarzania chociażby pozorów konfliktu interesów, ponieważ mogą one nieść za sobą negatywne konsekwencje. Głównym obowiązkiem pracownika jest dbanie o interesy spółki i oczekuje się od niego unikania podejmowania jakichkolwiek działań, które mogą przeszkadzać lub sprawiać pozory, że przeszkadzają w wypełnianiu przez niego tego obowiązku.

W poniższych częściach podano przykłady obszarów, w których mogą pojawić się konflikty interesów.

Korzystanie w prywatnych celach z możliwości biznesowych firmy

Nie wolno korzystać w celach osobistych z możliwości biznesowych lub potencjalnych możliwości biznesowych, o których pracownik dowiaduje się lub które stwarza w trakcie zatrudnienia w firmie. Obowiązuje to zarówno w przypadku korzyści osobistych, jak i korzyści innych osób lub firm.

Praca dla innych firm

Mimo iż nie ma ogólnego zakazu pracy na rzecz innych firm, nie może to kolidować z obowiązkami pracownika wobec firmy, w tym zabierać czasu przeznaczonego na obowiązki firmowe lub pochłaniać zasobów firmy. Druga posada w organizacji, która jest konkurentem, klientem lub dostawcą towarów albo usług dla firmy stwarza rzeczywisty lub pozorny konflikt interesów. To samo dotyczy pracy, konsultacji lub doradztwa na rzecz organizacji, która stara się zostać klientem, dostawcą lub konkurentem firmy. Przed podjęciem drugiej pracy na rzecz innej firmy należy porozmawiać z przełożonym, aby upewnić się, czy nie stanowi to konfliktu interesów.

Prowadzenie interesów z firmą

Z wyjątkiem przypadków, w których jest to wyraźnie dozwolone lub zatwierdzone, pracownik ani jego najbliżsi krewni nie mogą prowadzić jakichkolwiek transakcji z firmą. Przykłady obejmują wynajem, zakup, sprzedaż, przeniesienie lub korzystanie z mienia lub świadczenie usług.

Konflikt może także zaistnieć, gdy krewny lub znajomy pracuje dla konkurenta, klienta lub dostawcy i bezpośrednio wchodzi w interakcje z pracownikiem lub grupą pracowników w ramach ich pracy w tej firmie. W przypadku niepewności co do sytuacji, która mogłaby stworzyć potencjalny konflikt interesów należy porozumieć się z przełożonym.

Posiadanie innych firm lub inwestowanie w inne firmy

Pracownik i jego najbliżsi krewni nie powinni posiadać istotnych udziałów w przedsiębiorstwach klientów, konkurentów lub dostawców. Należy informować przełożonego o posiadaniu lub rozważaniu posiadania tego typu udziałów w jakichkolwiek innych przedsiębiorstwach. Poza potencjalnym naruszeniem przepisów dotyczących wykorzystania informacji poufnych w transakcjach, własność lub inwestycje tego rodzaju mogą wpłynąć negatywnie na umiejętność podejmowania obiektywnych decyzji biznesowych w imieniu firmy oraz odciągnąć pracownika od podstawowych obowiązków wobec firmy.

Zatrudnienie najbliższej rodziny

Zatrudniane krewnych wymaga uprzedniej zgody kierownika działu kadr firmy Koch, w której zatrudniony jest dany pracownik.

Działania dla celów osobistych

Od wszystkich pracowników oczekuje się pełnego zaangażowania w sprawy służbowe w czasie pracy. Załatwianie

spraw osobistych nie powinno odciągać uwagi pracowników od obowiązków wobec firmy ani kolidować z tymi obowiązkami.

Często zadawane pytania

    Moja siostra jest kierowniczką lokalnego sklepu z materiałami biurowymi i twierdzi, że dzięki niej nasza firma może zaoszczędzić pieniądze, jeśli pomogę jej zdobyć firmę jako klienta. Czy mogę dokonać firmowych zakupów w jej sklepie lub polecić go innym osobom w naszej firmie?

    Może to zostać uznane za konflikt interesów lub faworyzowanie. Przed zawarciem porozumienia biznesowego lub polecenia tej firmy innym osobom należy ujawnić tę relację i uzyskać uprzednią zgodę lokalnego kierownictwa.

    Was this answer helpful?

    Thank you, your feedback has been sent!
    Mam udziały inwestycyjne w firmie, która nie jest naszym klientem, konkurentem, ani dostawcą. Z powodu mojej inwestycji czasem muszę podczas pracy odbierać i odpowiadać na wiadomości e-mail i telefony. Czy jest to przyczyna konfliktu interesów?

    To zależy. Istnieje wiele czynników, które mogą spowodować powstanie konfliktu interesów. Należy skontaktować się z przełożonym, aby omówić fakty związane z posiadanymi udziałami oraz wspólnie z nim ustalić właściwy sposób postępowania.

    Was this answer helpful?

    Thank you, your feedback has been sent!
    Czy nasza firma rodzinna może sprzedawać firmie swoje produkty lub usługi?

    Uczciwość wymaga, aby firma będąca własnością rodziny pracownika nie usiłowała zawierać transakcji z naszą firmą, chyba że pracownik otrzyma uprzednie zezwolenie lokalnego kierownictwa lub specjalistów ds. przestrzegania przepisów i etyki.

    Was this answer helpful?

    Thank you, your feedback has been sent!
    Czy wolno mi korzystać z mojego komputera podczas przerwy na lunch, aby wyszukiwać w Internecie materiałów o tematyce związanej z osobistymi zainteresowaniami?

    Tak, pod pewnymi warunkami. Krótkie i nieczęste korzystanie z Internetu bez wchodzenia na nieodpowiednie strony jest zwykle dopuszczalne. W razie wątpliwości należy porozumieć się z przełożonym. Należy także zajrzeć do części niniejszego Kodeksu poświęconej dopuszczalnemu korzystaniu z urządzeń elektronicznych.

    Was this answer helpful?

    Thank you, your feedback has been sent!
      Utrzymuję kontakty z wieloma osobami w moim miejscu pracy i sądzę, że byłaby to świetna okazja do wprowadzenia nowej linii kosmetyków, które sprzedaję, oraz zapytania tych osób, czy chciałyby wziąć udział w zbiórce funduszy dla szkoły, do której uczęszcza moje dziecko. Czy którakolwiek z tych czynności stworzy konflikt interesów lub w inny sposób naruszy politykę firmy?

      Nie wolno nagabywać współpracowników w czasie pracy, w obszarach pracy lub z wykorzystaniem zasobów firmy, takich jak wiadomości e-mail. Należy także powstrzymać się od nagabywania swoich podwładnych. Należy skontaktować się z przełożonym lub kierownikiem Działu HR, aby upewnić się, że rozumiemy obowiązującą w danej lokalizacji politykę w zakresie zakazu nagabywania.

      Was this answer helpful?

      Thank you, your feedback has been sent!
      Czy wolno nam uczestniczyć w zakładach?

      Zawieranie zakładów w biurze — często dotyczące wyników imprez sportowych — może być nielegalne. Dlatego nie można wykorzystywać zasobów firmy w celu sponsorowania takiego rodzaju działań lub uczestniczenia w nich. Mimo iż prawo stanowe może dopuszczać niektóre rodzaje zakładów, wszelkie takie działania mające miejsce w czasie pracy lub wykorzystujące zasoby firmy, na przykład e-mail lub kopiarki, uznaje się za nieodpowiednie.

      Was this answer helpful?

      Thank you, your feedback has been sent!
      Czy Kodeks zakazuje nawiązywania relacji uczuciowych ze współpracownikami?

      Kodeksu nie opracowano z myślą o regulowaniu spraw osobistych pomiędzy pracownikami. Relacje uczuciowe z innymi osobami w miejscu pracy mogą jednak doprowadzić do zajścia innych sytuacji, które mogą być zakazane przez Kodeks. Na przykład w przypadku pracowników, którzy nadzorują siebie nawzajem, współpracowników, którzy blisko ze sobą współpracują lub którzy mogą mieć wpływ na wynagrodzenie innych, ocenę wyników, świadczenia pracownicze lub inne warunki zatrudnienia, należy unikać wszelkich konfliktów interesu. W przypadku sytuacji, która może doprowadzić do potencjalnego lub rzeczywistego konfliktu interesów ze względu na relację uczuciową ze współpracownikiem, zachęcamy do zgłoszenia tej kwestii przełożonym lub specjalistom z działu kadr.

      Was this answer helpful?

      Thank you, your feedback has been sent!
      Jestem programistą w firmie. Chcę założyć własną firmę, która będzie tworzyć i obsługiwać oprogramowanie dla komputerów osobistych małych firm. Czy to będzie stanowić konflikt interesów?

      To zależy od wielu czynników, na przykład tego, czy Twój produkt jest podobny do programów stworzonych podczas pracy w firmie i czy czas pracy firmy, materiały, sprzęt lub informacje poufne i zastrzeżone mogły zostać wykorzystane do tworzenia, marketingu lub obsługi produktu. Przed założeniem firmy należy porozumieć się z przełożonym, aby dokonać oceny konfliktu interesów, a także tego, czy wchodzą w grę jakiekolwiek zastrzeżone informacje firmy lub tajemnice handlowe.

      Was this answer helpful?

      Thank you, your feedback has been sent!
      Otrzymałem propozycję zostania członkiem zarządu pewnej organizacji non-profit. Czy stanowi to problem?

      Należy skonsultować się z przełożonym. Czynności pracownika jako członka zarządu nie powinny kolidować z czasem pracy i pracownik nie powinien wykorzystywać zasobów firmowych, aby komunikować się z innymi osobami w charakterze zewnętrznego członka zarządu organizacji non-profit. Stanowiska w zarządach firm nastawionych na zysk stwarzają dodatkowe ryzyko i będą wymagać dodatkowej analizy i wcześniejszej zgody. 

      Was this answer helpful?

      Thank you, your feedback has been sent!

      Prezenty, gratyfikacje i rozrywka biznesowa

      Szczycimy się budowaniem silnych relacji z klientami, dostawcami, urzędnikami państwowymi oraz innymi współpracownikami. Niekiedy, jeżeli prawo na to zezwala, można wymieniać skromne upominki lub uczestniczyć w spotkaniach o charakterze rozrywkowym. Dobra ocena sytuacji i zdrowy rozsądek są także istotne przy ustalaniu, czy dany upominek lub spotkanie o charakterze rozrywkowym są odpowiednie. Należy unikać jakichkolwiek relacji, które mogłyby stwarzać wrażenie nieodpowiednich lub w inny sposób wpływać na możliwość podejmowania dobrych decyzji biznesowych. Oferowanie, wręczanie, nagabywanie lub przyjmowanie jakiegokolwiek rodzaju łapówek lub „dowodów wdzięczności” jest całkowicie zakazane.

      Upominki definiuje się bardzo obszernie i mogą one obejmować jakiekolwiek korzyści majątkowe lub osobiste, takie jak środki pieniężne lub ekwiwalenty środków pieniężnych, podróże, transport, zakwaterowanie, posiłki, napoje, rozrywkę, korzystanie z materiałów firmowych, obiektów lub sprzętu, które nie są publicznie dostępne lub oferowane, oferty zatrudnienia, obietnicę przyszłych korzyści biznesowych, stypendia i składki na cele dobroczynne.

      Zasadniczo nie wolno dawać ani przyjmować jakichkolwiek korzyści majątkowych ani osobistych ani specjalnie traktować lub akceptować specjalne traktowanie ze strony jakichkolwiek osób, organizacji lub urzędników państwowych ubiegających się współpracę biznesową z firmą, prowadzących interesy z firmą, stanowiących jej konkurencję lub regulujących jej działalność, chyba że:

      • Jest to zgodne z prawem, etyczne, ma ograniczoną wartość i służy ważnym celom gospodarczym.
      • Nie stwarza rzeczywistych ani pozornych zobowiązań biznesowych.
      • Publiczne ujawnienie transakcji nie skompromitowałoby firmy.
      • Uzyskano właściwą zgodę na takie działanie.
        Poniższe obowiązuje także w przypadku dawania lub otrzymywania jakichkolwiek wartościowych przedmiotów:
        • Nigdy nie powinno się wręczać ani przyjmować prezentów w postaci pieniędzy.  
        • Nigdy nie powinno się dawać ani przyjmować kart podarunkowych, bonów na prezenty lub innych ekwiwalentów środków pieniężnych, w tym wymiennych za towary w sklepie. Istnieją opcje wymiany, które mogłyby skutkować wymianą upominku przez odbiorcę na inny lub nawet wymianą upominku na gotówkę. W szczególnych okolicznościach można zezwolić na wyjątki, ale wyłącznie po spełnieniu wymogów uzyskania wstępnej zgody od danej firmy Koch. Wyjątek ten nie ma zastosowania do urzędników państwowych w Stanach Zjednoczonych ani do zagranicznych urzędników państwowych poza Stanami Zjednoczonymi.
        • Nie należy zabiegać o otrzymanie jakichkolwiek wartościowych przedmiotów od klientów, dostawców, urzędników państwowych ani współpracowników.
        • Należy zgłaszać wszelkie nieodpowiednie żądania jakichkolwiek wartościowych przedmiotów od klientów, dostawców, urzędników państwowych lub współpracowników.  
        • Dawanie lub przyjmowanie jakichkolwiek korzyści majątkowych lub osobistych wymaga zatwierdzenia przez przełożonego pracownika, jeżeli wartość przekazanego lub przyjętego przedmiotu przekracza 100 USD.   
        • Przekazywanie jakichkolwiek wartościowych przedmiotów musi ograniczać się do osób bezpośrednio odpowiedzialnych za daną kwestię biznesową, chyba że wymagane jest uczestnictwo innych osób ze względu na uzasadniony cel biznesowy ponoszonego wydatku.
        • Wręczanie lub przyjmowanie prezentów, rozrywek lub innych gratyfikacji będzie prawdopodobnie wymagać ich udokumentowania. Dawanie lub otrzymywanie prezentów może też sprawić, że pracownik firmy i/lub odbiorca uzyska przychód podlegający opodatkowaniu. Pracownicy powinni się upewnić, że rozumieją takie wymogi, oraz podejmować odpowiednie działania.

        Etyczne kontakty z przedsiębiorstwem państwowym wymagają przestrzegania następujących wytycznych, zwłaszcza w przypadku przekazywania urzędnikowi państwowemu jakiejkolwiek korzyści majątkowej lub osobistej. Dodatkowe informacje dotyczące kontaktów z instytucjami rządowymi, w tym definicja „instytucji rządowej”, znajdują się w części niniejszego Kodeksu poświęconej kontaktom z rządem. Nie należy zatwierdzać, oferować, zapewniać ani dostarczać jakiejkolwiek korzyści majątkowych lub osobistych, bezpośrednio ani pośrednio, w celu nagrodzenia lub niewłaściwego wpłynięcia na jakiegokolwiek urzędnika politycznego lub państwowego, jego podwykonawcy lub przedstawiciela.

        Należy przestrzegać następujących dodatkowych wymagań:

        • Urzędnicy państwowi i przedsiębiorstwa państwowe w niektórych jurysdykcjach mogą podlegać określonym rodzajom ograniczeń w zakresie upominków poniżej limitu 100 USD. Należy przestrzegać wymogów firmy Koch dotyczących wcześniejszego zatwierdzania, dokumentowania i śledzenia w przypadku przekazywania jakichkolwiek wartościowych przedmiotów urzędnikowi państwowemu. 
        • Urzędnicy państwowi spoza Stanów Zjednoczonych lub pracownicy przedsiębiorstw państwowych spoza Stanów Zjednoczonych podlegają wymogom dotyczącym niezależnej weryfikacji przez firmę Koch w przypadku przekazywania jakichkolwiek korzyści majątkowych lub osobistych.

        Wymagania związane z przekazywaniem jakichkolwiek wartościowych przedmiotów, zwłaszcza na rzecz urzędnika państwowego lub pracownika przedsiębiorstwa państwowego, mogą być złożone i wymagać zaangażowania specjalistów ds. przestrzegania przepisów i etyki, Biura ds. rządowych i publicznych lub Działu prawnego. Pracownicy powinni się upewnić, że rozumieją takie wymogi oraz podejmować odpowiednie działania.

        Dodatkowe informacje dotyczące korupcji i przekupstwa gospodarczego znajdują się w części niniejszego Kodeksu poświęconej przeciwdziałaniu korupcji i przekupstwu gospodarczemu.

        worker in safety glasses
        worker in safety glasses

        Często zadawane pytania

          Czy limit 100 USD dotyczy rocznej wartości upominków?

          Nie. limit ten dotyczy wartości jednorazowo przekazywanych upominków. Upominki często otrzymywane od tej samej osoby prawdopodobnie stanowiłyby jednak naruszenie zasady.

          Was this answer helpful?

          Thank you, your feedback has been sent!
          Jeden ze sprzedawców, z którymi nasza firma współpracowała, organizuje imprezę charytatywną. Czy mogę wziąć w niej udział, jeśli zapłacę za wstęp z własnych pieniędzy? Jeśli podczas imprezy wygram nagrodę, to czy mogę ją przyjąć?

          Zazwyczaj tak, jednak należy powiadomić o tym przełożonego, aby upewnić się, że taka sytuacja nie jest nawet z pozoru niewłaściwa. Zwykle można przyjąć nagrodę. Problem ten jednak należy poruszyć z kierownictwem, aby uniknąć wszelkich potencjalnych konfliktów interesów.

          Was this answer helpful?

          Thank you, your feedback has been sent!
          Czy mogę przyjąć propozycję spędzenia z moją rodziną wakacji w górskiej posiadłości klienta, mimo że klient nie będzie tam obecny?

          Ponieważ nie będziesz przebywać w towarzystwie klienta, aby omawiać sprawy biznesowe lub w inny sposób pogłębiać relację z klientem, prawdopodobnie będzie brakować celów biznesowych, które uzasadniłyby przyjęcie tej propozycji. Możesz zapłacić temu klientowi uczciwą cenę rynkową za korzystanie z jego posiadłości po uzyskaniu zgody przełożonego i specjalisty ds. przestrzegania przepisów i etyki.

          Was this answer helpful?

          Thank you, your feedback has been sent!
          Czy mogę przyjąć służbowy posiłek od klienta lub dostawcy?

          Klientowi lub dostawcy wolno zapłacić za wspólny posiłek, zorganizowany w celu omawiania interesów. Jednak raczej niestosowne jest, gdy klienci lub dostawcy wielokrotnie płacą za Twoje posiłki.

          Was this answer helpful?

          Thank you, your feedback has been sent!
          Moim obowiązkiem jest zatrudnianie pracowników tymczasowych poprzez zewnętrzne agencje pracy. Jedna z tych agencji przysłała mi prezent w okolicach świąt. Czy mogę go zatrzymać?

          Tak, jeśli upominek spełnia każde z poniższych kryteriów: druga strona wręczyła go z własnej inicjatywy; jego cena wynosi poniżej 100 USD; nie ma postaci gotówki ani odpowiednika gotówki; nie wpłynie na osąd zawodowy ani nie stworzy wrażenia takiego wpływu. W razie wątpliwości należy omówić tę sytuację z przełożonym lub specjalistą ds. przestrzegania przepisów i etyki.

          Was this answer helpful?

          Thank you, your feedback has been sent!
          Jeden z klientów zaprosił mnie na trzydniową konferencję sponsorowaną przez jego firmę w dużym ośrodku wypoczynkowym. Plan konferencji zawiera zajęcia o tematyce biznesowej, ale także i wypoczynkowe. Czy mogę przyjąć zaproszenie uczestnictwa na koszt klienta? A co jeśli takie zaproszenie pochodziłoby od dostawcy?

          W obu przypadkach należy uczestniczyć w wydarzeniu wyłącznie jeżeli istnieją uzasadnione oczekiwania, że obecność wytworzy wartość dla działalności, jeżeli wydarzenie jest typowe dla branży oraz jeżeli przełożony wyrazi na to zgodę z wyprzedzeniem. Udział w takich konferencjach może pomóc budować dobre stosunki z klientami lub dostawcami. Udział w imprezach nie stanowiących znaczących okazji do działalności biznesowej jest niewskazany.

          Was this answer helpful?

          Thank you, your feedback has been sent!
          Jeden z dostawców zaprosił mnie wraz z małżonką na partię golfa z nim i jego małżonką. Czy moja małżonka może w tym uczestniczyć?

          Musi istnieć uzasadnione oczekiwanie, że w wyniku tego spotkania zajdzie jakaś korzyść biznesowa dla firmy. Koszty podróży i rozrywek pracownika oraz współmałżonka powinny być traktowane jako prezent i jeśli wartość podróży przekracza 100 USD, należy uzyskać zgodę przed potwierdzeniem przyjęcia oferty.

          Was this answer helpful?

          Thank you, your feedback has been sent!
          Czy wymogi w zakresie upominków, gratyfikacji i rozrywki są inne w przypadku rozrywki dla pracownika agencji rządowej lub przedsiębiorstwa państwowego?

          To zależy. Ofiarowywanie jakichkolwiek korzyści majątkowych lub osobistych, na przykład rozrywki, musi być zgodne z obowiązującymi przepisami w odpowiednich krajach, spełniać wymogi części niniejszego Kodeksu poświęconej upominkom, gratyfikacjom i rozrywce oraz wszelkie dodatkowe wymogi nałożone przez firmę Koch. W przypadku jakichkolwiek pytań należy zasięgnąć porady Działu prawnego.

          Was this answer helpful?

          Thank you, your feedback has been sent!

          Rozwiązywanie konfliktów interesów

          Jeśli pracownik sądzi, że bierze udział w konflikcie interesów, rzeczywistym lub pozornym, powinien zgłosić wszelkie istotne szczegóły przełożonemu, specjalistom ds. przestrzegania przepisów i etyki lub Działowi prawnemu. Większość konfliktów interesów może zostać rozwiązana w sposób dopuszczalny dla obu stron, lecz należy się nimi zająć.

          Transakcje z wykorzystaniem informacji poufnych oraz dla celów osobistych

          W trakcie codziennej pracy pracownik może pozyskać informacje poufne dotyczące działalności firmy lub osób trzecich, na przykład klientów, dostawców, celów przejęć lub uczestników przedsięwzięć.

          Firmie i jej pracownikom nie wolno kupować, sprzedawać ani w inny sposób przekazywać papierów wartościowych emitenta w przypadku posiadania istotnych, niepublicznych informacji dotyczących tego emitenta lub jego papierów wartościowych. Nie należy dzielić się („dawać cynku”) istotnymi, niepublicznymi ani poufnymi informacjami z innymi. Jeśli inne osoby działają z wykorzystaniem dostarczonych w ten sposób informacji, zarówno one, jak i osoba je ujawniająca mogą naruszać w ten sposób prawo i podlegać surowym karom.

          Znajomość istotnych, niepublicznych informacji w momencie nabycia lub sprzedaży papierów wartościowych emitenta może wystarczyć do naruszenia przepisów w zakresie wykorzystania informacji poufnych w transakcjach. Nie ma znaczenia rzeczywiste wykorzystanie tych informacji w celu dokonania zakupu lub sprzedaży.

          Przykłady „papierów wartościowych” to:

          • Akcje zwykłe lub uprzywilejowane spółki, udziały w spółce komandytowej lub inne formy własności.
          • Obligacje, na przykład obligacje korporacyjne.
          • Instrumenty pochodne, na przykład typu future, opcje, gwarancje lub swapy związane z akcjami zwykłymi spółki.
          worker in safety glasses
          worker in safety glasses

          Informacje „istotne” to informacje ogólnie postrzegane jako takie, które dla rozsądnego inwestora stanowiłyby ważną podstawę do podjęcia decyzji dotyczącej kupna, zatrzymania lub sprzedaży papierów wartościowych. Istotne informacje mogą być zarówno pozytywne, jak i negatywne.

            Niektóre przykłady potencjalnie istotnych informacji to:
            • Prognozy dotyczące przyszłych zysków lub strat.
            • Informacje dotyczące potencjalnego lub proponowanego połączenia, zbycia, przejęcia lub utworzenia spółki joint-venture.
            • Zmiany w składzie najwyższego kierownictwa.
            • Znaczące nowe produkty lub odkrycia.
            • Zbliżające się bankructwo lub problemy dotyczące płynności finansowej.
            • Ważny spór sądowy.
            • Zyskanie lub utrata znaczącego klienta lub dostawcy.
            • Znaczące zmiany w ratingu kredytowym lub statusie kredytowym.

            Informacje uważa się za „niepubliczne” do momentu ich faktycznego publicznego ujawnienia inwestorom, jeżeli upłynęła ilość czasu wystarczająca do oceny tych informacji przez inwestorów.

            Osoby naruszające przepisy dotyczące wykorzystania informacji poufnych w transakcjach oraz osoby, którym ujawniane są informacje mogą podlegać surowym sankcjom karnym i cywilnym, w tym wysokim grzywnom i karze pozbawienia wolności. Poza tym pracownik może w ten sposób narazić firmę na wysokie grzywny.

            Ograniczenia dotyczące transakcji osobistych
              Poza przestrzeganiem przepisów dotyczących wykorzystania informacji poufnych w transakcjach należy także przestrzegać następujących ograniczeń dotyczących transakcji do celów osobistych:
              • Nie należy kupować, sprzedawać ani w inny sposób przekazywać papierów wartościowych określonego emitenta, na przykład akcji lub obligacji firmy, jeżeli pracownik został poinformowany, że transakcje papierami wartościowymi tego emitenta są zabronione.
              • Nie należy kupować, sprzedawać ani w inny sposób przekazywać jakichkolwiek instrumentów towarowych, kontraktów future ani instrumentów pochodnych instrumentu towarowego, które zostały zakazane przez firmę Koch.
              • Transakcje do celów osobistych nie mogą skutkować konfliktem interesów, na przykład transakcje papierami wartościowymi kluczowego klienta, konkurenta lub dostawcy firmy Koch.

              Ograniczenia te mają także zastosowanie do członków rodziny i innych osób zamieszkujących w gospodarstwie domowym pracownika. Od pracownika oczekuje się zapewnienia, że osoby te będą przestrzegać tych zasad. Ograniczenia te dotyczą wszelkich kont, do których pracownik ma dostęp lub posiada upoważnienie do uznaniowych decyzji w zakresie handlu nawet w przypadku konta na inne nazwisko. Pracownicy z dostępem do informacji wrażliwych muszą przestrzegać wymagań firmy Koch w zakresie rozliczeń poprzedzających transakcje.

              Często zadawane pytania

                Dowiedziałem się o proponowanym wspólnym przedsięwzięciu naszej firmy oraz firmy notowanej na giełdzie. Nie ogłoszono go publicznie. Czy mogę dokonać transakcji papierami wartościowymi tej innej firmy lub przekazać tę informację innym osobom?

                Nie. Masz istotne, niepubliczne informacje na temat firmy notowanej na giełdzie, więc nie wolno Ci sprzedawać żadnych papierów wartościowych tej firmy ani przekazywać tych informacji nikomu innemu.

                Was this answer helpful?

                Thank you, your feedback has been sent!
                Pozyskałem informacje finansowe na temat jednego z naszych klientów, które wskazują, że firma klienta znajduje się w lepszej sytuacji finansowej, niż przypuszcza większość ludzi. Chcę nabyć akcje firmy tego klienta. Czy wolno mi to uczynić?

                Nie można nabyć tych akcji dopóki te informacje finansowe nie zostaną podane do wiadomości inwestorów. Informacje mogły być powierzone naszej firmie w sposób poufny przez klienta, aby pomóc nam określić, jak najlepiej zaspokoić jego potrzeby. Wykorzystanie tych informacji dla osobistej korzyści lub ujawnienie ich innym naruszyłoby przepisy dotyczące wykorzystania informacji poufnych w transakcjach oraz naszą politykę dotyczącą wykorzystania informacji poufnych i zastrzeżonych.

                Was this answer helpful?

                Thank you, your feedback has been sent!
                Pracuję dla jednostki zależnej firmy i dowiedziałem się, że w przyszłym tygodniu firma ogłosi przejęcie firmy notowanej na giełdzie. Czy mogę nabyć udziały w spółce publicznej przed ujawnieniem przejęcia inwestorom?

                Nie. Twoja wiedza o oczekiwanym przejęciu stanowiłaby istotne, niepubliczne informacje, więc nie wolno Ci sprzedawać żadnych papierów wartościowych tej firmy ani przekazywać tych informacji nikomu innemu.

                Was this answer helpful?

                Thank you, your feedback has been sent!
                Chcę nabyć papiery wartościowe dużego klienta mojej grupy biznesowej. Czy mogę je nabyć na moje prywatne konto?

                Jeśli posiadasz istotne, niepubliczne informacje dotyczące klienta, naruszasz nie tylko politykę firmy, lecz możesz także naruszać przepisy dotyczące wykorzystania informacji poufnych w transakcjach w przypadku nabycia papierów wartościowych klienta. Jeżeli jednak pracownik nie posiadania istotnych, niepublicznych informacji dotyczących klienta, pracownik może uzyskać zgodę na nabycie papierów wartościowych klienta, jeżeli nie spowodowałoby to powstania potencjalnego lub pozornego konfliktu interesów. Pytania dotyczące konfliktów interesów należy kierować do specjalistów ds. przestrzegania przepisów i etyki lub do działu prawnego.

                Was this answer helpful?

                Thank you, your feedback has been sent!

                Wróć

                Następny Rozdział

                All Rights Reserved